Архив номеров

Как защитить активы

В России бизнес и капитал, к сожалению, не защищены. Более 96% новых компаний не смогут просуществовать более трех лет из-за административных и экономических барьеров. Увеличение налогового бремени, возможное введение прогрессивной шкалы налогообложения, надуманные штрафы со стороны ФНС приводят к тому, что предприниматель теряет свое дело или нишу на рынке. Как же защитить свои активы от посягательств суда, надзорных органов, кредиторов и недобросовестных супругов?

Бизнес может столкнуться с недружественным поглощением при участии контролирующих органов. Рейдеры начинают воздействие со всех сторон:

    • информационные атаки в СМИ;
    • альтернативные собрания акционеров;
    • проверки надзорных органов;
    • взыскания мифических долгов.

В итоге лжекредиторы при помощи суда могут изъять не только бизнес, но и с трудом заработанный капитал.

Стратегия, позволяющая этому противостоять:

    • следует ответственно подходить к личным финансам, отделяя их от денег компании;
    • корпоративный и семейный бюджеты регулярно контролировать и анализировать;
    • деньги в кредит своему бизнесу давать под проценты;
    • защищать активы от внешнего вмешательства;
    • свободные средства должны инвестироваться эффективно, а не «валяться» в банке;
    • активы в портфеле необходимо распределять по разным статьям:
        • ценные бумаги;
        • банковские вклады;
        • рентная зарубежная недвижимость;
        • альтернативные инвестиции;
        • доля в бизнесе.

И чем старше инвестор, тем меньшую долю в его портфеле должен занимать бизнес, тем меньше будет зависимость от экономических и политических страновых рисков.

Таким образом, необходимо вовремя вывести личный капитал из бизнеса, исключив доступ к нему со стороны третьих лиц, и создать активы, на которые можно опереться в случае форс-мажора в компании и которые помогут сохранить привычный образ жизни и продолжить заниматься любимым делом.

Трасты и семейные фонды

Для управления крупными состояниями применяется механизм трастов и семейных фондов, в которые включается движимое и недвижимое имущество. В этом случае капитал распределяется между различными активами: это и ценные бумаги, и недвижимость, и бизнес, и яхты с самолетами.

Инвестора в трастах и семейных фондах привлекают:

    • экономия на ряде налогов, включая НДФЛ и налог на наследство;
    • адресное наследование;
    • защита капитала от третьих лиц, включая государство;
    • возможность кредитования под залог имеющихся активов.

В трасте (от англ. trust — доверие) формируется пакет доверительной собственности, куда могут входить наличные деньги, ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество и который передается в распоряжение доверительного собственника (управляющего или попечителя). При этом доход получают выгодоприобретатели (бенефициары). Комплекс договоренностей прописывает права на собственность, правила управления, условия возврата имущества, определяет бенефициаров и управляющего (трасти), его полномочия и инструкции, предполагающие неукоснительное исполнение.

Составляет договор учредитель — одно лицо или несколько.

Глоссарий

Страновóй риск
Степень риска того, что действия суверенного правительства повлияют на способность должника, связанного с данной страной, исполнить свои обязательства.

Изначально трасты были введены в английское общее право с целью исключить растрату собственности нерадивыми наследниками. Крестоносцы оставляли капиталы на попечение доверенных лиц, дабы те управляли ими во благо членов семьи рыцаря.

Позже трасты стали применять как инструмент защиты от посягательств на имущество со стороны королей и кредиторов. Тогда управляющими назначались церкви — согласно клерикальному праву, их имущество не подлежало изъятию.

Сейчас траст — это еще и грамотное налоговое и корпоративное планирование, планирование наследования, эффективное расходование капитала в ситуации, когда будущий наследник не встал на ноги, не выучился, не повзрослел (деньги на проживание и учебу будет выдавать в нужном количестве трасти).

Инвестиционное страхование

Перечисленные преимущества можно получить и без необходимости самостоятельно учреждать траст. Подобная структура используется также при размещении активов на фондовом рынке через крупную зарубежную страховую компанию. В данном случае это будет инвестиция:

    • имеющая низкие пороги входа (от 500 долл. ежемесячно, от 20 тыс. долл. единовременно);
    • с неограниченным максимальным размером капитала;
    • > с защитой активов от третьих лиц, включая государство;
    • не подлежащая налогообложению в течение действия контракта;
    • имеющая упрощенную процедуру наследования.

При этом у инвестора имеется возможность кредитования под залог ценных бумаг.

Активы хранятся на отдельном (сегрегированном) счете в одном из крупнейших банков (Bank of New York Mellon, Credit Suisse и др.). Счет отделен от активов страховой компании, банка и денег других клиентов. Доступ к нему имеет лишь собственник.

На свои средства инвестор приобретает торгующиеся на мировых фондовых рынках ценные бумаги крупных эмитентов.

В итоге собственник получает эффективное управление семейными и личными активами:

    • Капитал без привлечения лишнего внимания выведен за границу, так как закон не требует уведомления налоговых органов об открытии полиса инвестиционного страхования.
    • Активы защищены от посягательств третьих лиц (суд, надзорные органы, кредиторы, недобросовестные супруги), поскольку капитал, инвестируемый через страховую компанию, нельзя отсудить в счет погашения кредитных обязательств и он не делится при разводе.
    • Наследование адресное и мгновенное — нет необходимости ждать шесть месяцев для вступления в наследство. Капитал в течение пары недель передается лицу, которое установлено самим инвестором в качестве бенефициара и изначально прописано в полисе. Налог на наследство отсутствует.
    • В рамках страхового полиса составлен портфель из ценных бумаг с учетом пожеланий инвестора (облигации, акции, индексные фонды, структурные ноты надежных иностранных эмитентов).
    • При необходимости составляется портфель ценных бумаг, которые приносят регулярный пассивный доход.

Непатриотично? Зато дешево, надежно и практично.

Контроль над капиталом владелец не теряет, так как нет необходимости передавать его в доверительное управление третьим лицам. Настоящее богатство — это не размер капитала, а возможность жить в свое удовольствие. Вовремя выведенные из бизнеса личные средства, размещенные надежно и доходно, позволят увереннее чувствовать себя в непредвиденных ситуациях, а при грамотном финансовом планировании в целом — заложить основы своей финансовой династии.

«Business Excellence» Февраль 2019

Рубрика: Финансы
Автор(ы): А. Родин
01.02.2019

448
Поделиться:

Подписка



Материалы по данной теме можно СКАЧАТЬ в Электронной Библиотеке >>>

САЙТ ЖУРНАЛА "BUSINESS EXCELLENCE" - WWW.BE-MAG.RU